Сколько стоит ИП в 2017 году

Управление доходами и расходами предприятия – неотъемлемая составляющая эффективной деятельности любого бизнесмена. Очень важно еще на этапе планирования представлять себе, во сколько может обойтись содержание бизнеса, зарегистрированного в качестве ИП. В число регулярных платежей для каждого предпринимателя входят налоги, уплачиваемые в государственную казну, и отчисления, производимые в фонды на обязательное страхование.

Сколько налогов платит ИП в 2016 году

Чтобы узнать, сколько налогов платит ИП в 2017 году, нужно вкратце рассмотреть каждый из налоговых режимов, доступных сегодня для применения индивидуальным предпринимателям. Эта статья содержит обзор всех разрешенных для ИП систем налогообложения, а также сведения о размере обязательных страховых отчислений бизнесмена.

Содержание:

Сколько налогов платит ИП в зависимости от выбранного налогового режима

Для индивидуальных предпринимателей, действующих на территории РФ, на сегодняшний день существует возможность выбора наиболее подходящей системы налогообложения. Кроме общего налогового режима предусмотрено еще 4 специальных, позволяющих в каждом конкретном случае существенно облегчить взаимодействие с налоговой службой.

Выбор той или иной системы налогообложения для ИП должен быть сделан в соответствии с видом осуществляемой им деятельности и размером прогнозируемых доходов. Эти критерии во многом и будут определять, сколько нужно платить за ИП в год.

Сколько платит ИП на ОСН

Рассмотрим для начала общий налоговый режим, так как он закрепляется за каждым ИП при регистрации в ФСН в беззаявительном порядке.

Бизнесмен, оформленный в качестве ИП, находясь на общем режиме, платит следующие налоги на малый бизнес:

  • НДФЛ – действующая ставка 13%;
  • налог на имущество физлиц (объектом являются только виды собственности, закрепленные законодательством) – ставка от 0,1% до 2%;
  • НДС – возможные ставки – 0%, 10% и 18% (зависит от вида деятельности).

Многих начинающих предпринимателей также волнует вопрос: «Сколько раз в год ИП платит налоги?». В данном случае налоговые периоды для каждой категории налогов будут различными.

Сколько раз в год ИП платит налоги

Так, НДС необходимо уплачивать 1 раз в квартал, налог на имущество — 1 раз в год, а в отношении НДФЛ налоговым законодательством предусмотрена система авансовых платежей.

Внимание! Сумма НДФЛ, подлежащая уплате, рассчитывается по итогам календарного года. Однако 3 раза в год ИП необходимо вносить авансовые платежи, размер которых устанавливается согласно декларациям о прогнозируемом доходе, подаваемым бизнесменом в налоговый орган. Подробную информацию можно изучить на официальном сайте ФНС www.nalog.ru.

Налоги ИП, отчитывающегося по УСН

Отличным способом сэкономить на налогах и облегчить систему учета для большинства предпринимателей становится использование упрощенной системы налогообложения. Чтобы узнать, сколько стоит ИП в год для бизнесменов, работающих на УСН, необходимо определить, что послужит объектом налогообложения.

В качестве последнего могут выступать как доходы, так и прибыль (доходы за минусом расходов).

В первом случае ставка, установленная налоговым законодательством, равна 6%. Однако в 2017 году региональным властям разрешено применять в отношении ИП на УСН «Доходы» сниженные ставки, но не менее 1%. Это обстоятельство зависит от категории налогоплательщика.

Для предпринимателей, работающих на УСН «Доходы – Расходы», действует ставка 15%. Изменения в налоговом законодательстве, вступившие в силу в 2016 году, указывают на возможность региональных органов власти снижать налоговые ставки для таких субъектов. Таким образом, минимальная ставка будет равна всего 5%.

Сколько налогов платит ИП на ЕНВД

Плательщиками единого налога на вмененный доход чаще всего становятся бизнесмены, осуществляющие деятельность в сфере розничной торговли, общественного питания и т. д. Уникальность этого налогового режима состоит в том, что сумма отчисления в государственную казну не зависит от реального дохода предприятия.

Налог устанавливается в размере 15% от вмененного (потенциально возможного) дохода (ВД). Для каждого вида деятельности ИП, разрешенного при использовании такого налогового режима, существует свой ВД, являющийся произведением физического показателя и базовой доходности.

Внимание! То, сколько стоит ИП на ЕНВД в 2017 году зависит еще и от специальных коэффициентов (К1 и К2), в соответствии с которыми корректируется базовая доходность ИП. Эти показатели устанавливаются сроком на 1 календарный год. В 2017 коэффициент К1 равен 1,798. Показатель К2 может отличаться в разных субъектах РФ. Чтобы узнать точное значение, рекомендуется обратиться в налоговый орган по месту регистрации.

Следует отметить, что изменения в налоговом законодательстве в 2016 году затронули не только плательщиков, применяющих УСН.

Важно! Поправки, внесенные в Налоговый кодекс РФ, и вступившие в силу в 2016 году, предусматривают возможность отдельных органов муниципальной власти влиять на размер ставки налогов в отношении ИП на ЕНВД. Таким образом, значение величины налоговых начислений может варьироваться от 7,5% до 15%.

Платежи ИП, использующего патент

Бизнесмены, использующие в своей деятельности патент, освобождены от уплаты каких-либо налогов. К обязательным платежам таких предпринимателей в государственную казну относится уплата стоимости патента.

Чтобы определить, сколько должен платить ИП на ПСН (патентной системе налогообложения) в 2017 году, необходимо уточнить в налоговом органе размер потенциально возможного годового дохода относительно конкретного вида деятельности и исчислить из этого значения 6%.

Сколько должен платить ИП в 2016 году

Однако нередки случаи, когда патент приобретается на срок менее года. Законом допускается уплата патента за период от 1 до 12 месяцев. В таких случаях платеж будет скорректирован. Ознакомьтесь с тем, какие документы для получения патента нужны в 2017 году.

Сколько платит ИП, использующий ЕСХН

Плательщиками данного налога являются только предприниматели, осуществляющие деятельность по производству сельскохозяйственных товаров.

Объектом налогообложения в этом случае выступают доходы, уменьшенные на размер расходов. Ставка, применяемая для исчисления налога, равна 6%.

Взносы ИП во внебюджетные фонды за самого себя

С того момента, как предприниматель зарегистрирован в ФНС, он автоматически становится плательщиком обязательных страховых взносов за самого себя. Все необходимые сведения о новом ИП налоговый орган самостоятельно передает в Пенсионный фонд РФ.

Примечательно, что отчисления бизнесмен обязан производить даже в том случае, если деятельность в отчетном периоде не осуществлялась.

Сколько должен платить ИП за себя в фонды обязательного страхования в 2017 году? Достоверный ответ на этот вопрос содержится на официальном сайте ПФР www.pfrf.ru.

Сколько должен платить ИП

Предпринимателю необходимо за 2016 год перечислить:

  • 23 400 рублей на пенсионное страхование в ПФР;
  • 4 590 рублей на медицинское страхование в ФФОМС.

Эти значения рассчитаны для ИП, доход которых за год не превысит порог в 300000 рублей. Если доход будет больше, то отчисления в ПФР возрастут на 1% от суммы, превышающей указанную величину. Максимально возможная сумма взносов ИП за себя в 2016 году в ПФР – 187 200 рублей.

Платежи ИП с сотрудниками в 2017

Для тех предпринимателей, которые используют в своей коммерческой деятельности наемный труд, важно знать, сколько налогов платит ИП в год за привлеченных работников. Налоги ИП с работниками не зависят от применяемого налогового режима. 

Следует отметить, что единственный, подлежащий уплате налог в этом случае – это НДФЛ. Индивидуальному предпринимателю, являющемуся работодателем, вменяется обязанность по удержанию этого налога из зарплаты сотрудника и перечислению его в государственную казну. Другими словами, ИП не платит НДФЛ из своего бюджета, а отчисляет его из дохода своих работников. 

По-иному обстоит ситуация с взносами за сотрудников в фонды обязательного страхования. В этом случае отчисления производятся из денежных средств самого предпринимателя и составляют:

  • 22% от зарплаты в ПФР;
  • 5,1% — в ФФОМС;
  • 2,9% — в ФСС.

Определяя размер оплаты труда для каждого нанятого гражданина, ИП важно сразу понимать, что в общей сложности 30% сверх этого размера он будет обязан уплачивать за обязательное страхование этого лица.

Более подробная информация о начислении страховых взносов для ИП, являющихся работодателями, а также о возможных льготах и штрафных санкциях, содержится в следующем видео:

Содержание ИП в 2017

Начинающие предприниматели при составлении бизнес-плана часто задаются вопросом: «Сколько стоит содержать ИП в год?». Как видно из статьи, однозначного ответа на этот вопрос не существует. Совокупность обязательных налоговых платежей и страховых отчислений определяется видом деятельности ИП, необходимостью в привлечении работников и т.д.

В целом можно сделать вывод, что в 2017 году существенных изменений в налогообложении ИП не произошло. Поправки, вступившие в силу, касаются только ставок на отдельные налоги, влиять на которые теперь в полномочиях региональных властей.

Государство, как и раньше, предоставляет возможность ИП выбирать для себя оптимальный налоговый режим, исходя из масштабов и специфики бизнеса. Этим необходимо пользоваться.

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статьей могла устареть!
Наш юрист может бесплатно Вас проконсультировать - напишите вопрос в форме ниже:

1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд (средняя оценка: 2,29 из 5)
Загрузка...
 
22 комментария
  • Николай

    Здравствуйте,подскажите пожалуйста я хочу открыть ИП.можно ли открыть ИП без банковской карты?и сколько времени делается Ип?

    • yagodka

      Здравствуйте, Николай. Закон не обязывает индивидуальных предпринимателей открывать расчётный счёт для ведения бизнеса. Однако счёт в банке открывает перед ИП расширенные возможности. Рекомендуем прочесть одну из статей на нашем сайте, посвящённую этой теме: http://mir-biz.ru/otkrytie-biznesa/otkrytie-scheta-dlya-ip/. Относительно времени: регистрация ИП в налоговом органе по закону не может превышать пять рабочих дней с момента подачи документов.

  • Ольга

    Здравствуйте, помогите разобраться с уплатой налогов. Сколько я заплачу налогов за год ИП УСН если годовой доход составит 460т.р.

    • yagodka

      Здравствуйте. У Вас УСН «Доходы»? Или «Доходы-Расходы»?

  • ольга

    Здравствуйте . Какой правильнее и выгоднее открыть налог на продажу срезанных цветов со своего огорода. Для торговли на рынке?

    • yagodka

      Здравствуйте. В нашем законодательстве есть такое понятие как личное подсобное хозяйство (ЛПХ). Если человек выращивает на территории своего ЛПХ растения, фрукты, овощи, разводит домашних животных и т. п. для себя, а излишки продает населению, то такая деятельность не относится к предпринимательской, не требует регистрации в качестве ИП, а доходы не облагаются налогами. Однако существуют определенные правила учета ЛПХ, которые прописаны в Федеральном законе от 7 июля 2003 г. N 112-ФЗ «О личном подсобном хозяйстве», рекомендую Вам с ними ознакомиться.
      Если же объемы реализации ваших цветов не позволяют позиционировать торговлю как реализацию излишков, можно зарегистрироваться как ИП. В этом случае удобно и выгодно будет использовать ЕНВД (единый налог на вменённый доход).

  • Екатерина

    Здравствуйте. Я занимаюсь совместными покупками, доход не особо большой. Какую систему налогоблажения лучше выбрать?
    И возможно ли если будут вещи в наличии продавать из квартиры, не снимая специально помещение?

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте. Рассмотрите вариант с УСН «Доходы». В этом случае ставка будет 6% от выручки. По сути, можно. При регистрации важно правильно подобрать код деятельности по ОКВЭД.

  • Ксения

    Работаю водителем на хлебозаводе зарплата 26 тыс. грязными, принуждают открыть ИП , выгодно ли это.

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте! Никто не вправе Вас принуждать. А выгодно или нет — это смотря, какие цели преследовать. Уточните, для чего Вам ИП? Каким видом деятельности Вы планируете заниматься?

  • Мадина

    Добрый день! За предоставляемые услуги типа массаж сколько мне нужно будет оплачивать налоги? И ещё ск мне нужно будет оплачивать за год за открытие ИП ?

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте. Сумма налогов будет зависеть от того, какую систему налогообложения Вы выберете. Для предоставления услуг массажа подходят ЕНВД (если принят на территории Вашего муниципального образования), УСН. Что касается платежей за ИП, то, если Вы будете работать самостоятельно, Вам нужно будет уплачивать страховые взносы за себя в Пенсионный фонд и Фонд мед. страхования в общей сумме 27 990 руб.

  • Роман

    Здраствуйте сколько мне надо заплатить налог если я открою ИП в Сентябре?

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте! Всё будет зависеть от того, какую систему налогообложения Вы будете использовать. Подробнее об этом здесь: http://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/rasschitat-nalogi-ip/

  • Вячеслав

    Здравствуйте какую систему налогообложение лучше взять для магазина продуктов. И сколько я буду платит налогов в год?

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте! В этом случае можно ЕНВД, если этот режим введён на территории Вашего муниципального образования. Если нет, то можно УСН. Прочтите подробнее об этих налоговых системах, и о том, сколько придётся платить налогов, здесь: http://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/edinii-nalog-dliaip/ — это о ЕНВД, http://mir-biz.ru/nalogooblozhenie/nalogi-ip-uproshhenka/ — это об УСН.

  • Daler

    Здравствуйте!
    Планирую заниматься поставками косметики из-за рубежа и мелкооптовыми продажами в России. Годовой оборот, думаю, в пределах 1-1,5 млн. рублей. Какой вид налогооблажения лучше выбрать и сколько примерно налогов мне придётся заплатить за год? Сотрудников в фирме не будет.
    Благодарю!

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте! В данном случае целесообразно использовать упрощённую систему налогообложения (УСН). Возможно два варианта применения этого режима: налог исчисляется в размере 6% от доходов либо 15% от прибыли. Какой из этих вариантов выбрать во многом зависит от того, какими будут Ваши расходы и сможете ли Вы их подтверждать официально.

  • Александр

    Здравствуйте.
    Планирую открыть ИП для посреднических услуг в аренде коммерческой недвижимости.Какой вид налогообложения мне лучше подойдет и сколько налогов придётся заплатить за год?

  • Джули

    Здраствуйте! Открыли ИП в 2017 г с налогообложением УСН 6%. Хотим закрыть ИП, подскажите что нам надо оплатить ( все это время ип не работало)?

    • Команда Мир Бизнеса

      Здравствуйте! Прежде чем закрывать ИП, необходимо погасить долги. Даже если деятельность не велась, нужно было отчислять взносы на страхование в ПФР и ФФОМС. Что касается налогов, то здесь нужно уточнить: декларацию нулевую сдавали? А подробная инструкция по закрытию ИП в этой статье: http://mir-biz.ru/dokumenty/osobennosti-likvidacii-ip/

ОСТАВИТЬ КОММЕНТАРИЙ

 
© Мир бизнеса 2015 - 2017. При копировании информации с портала обязательна активная ссылка на mir-biz.ru. Условия использования